
ไข 7 ข้อสงสัยเกณฑ์ใหม่ กองทุน ThaiESG ขยายวงเงินลดหย่อนภาษีเงินเป็น 300,000 บาท และลดระยะเวลาถือครองหน่วยลงทุน เหลือ 5 ปี ทำความเข้าใจก่อนลงทุน รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีในช่วงโค้งท้ายปี’67
ผู้สื่อข่าวรายงานว่า เข้าสู่ช่วงโค้งสุดท้ายการลดหย่อนภาษีปี 2567 กันแล้ว หลายคนคงกำลังหาวิธีบริหารจัดการภาษีที่อาจมีให้เลือกหลากหลาย โดยหนึ่งในวิธียอดฮิตสำหรับนักลงทุนนั่นก็คือ การลงทุนในกองทุนลดหย่อนภาษี โดย กองทุน TESG “กองทุนลดหย่อนภาษีเพื่อการออม” ยังเป็นอีกหนึ่งทางเลือกที่ดี และในปีนี้กองทุน TESG มีการปรับเกณฑ์ใหม่ให้น่าสนใจและดึงดูดนักลงทุนมากขึ้น ทั้งนี้ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จึงได้รวม 7 ข้อสงสัยในเกณฑ์ใหม่ กองทุน ThaiESG ดังนี้
1.ดีต่อผู้ลงทุนอย่างไร ?
ผู้ที่ซื้อหน่วยลงทุนระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2567-31 ธันวาคม 2569 สามารถ ขยายวงเงินลดหย่อนภาษีเงินได้เป็น 300,000 บาท ต่อคนต่อปี และลดระยะเวลาถือครองหน่วยลงทุน เหลือ 5 ปี นับจากวันลงทุน (วันชนวัน)
2.เงื่อนไขใหม่ต่างจากเดิมอย่างไร ?
ขยายการคัคเลือกหุ้นให้เป็นไปตามมาตรฐานสากล โดยหุ้นต้องผ่านการคัดกรองจาก SET หรือผู้ประเมินผลการดำเนินงานด้านความยั่งยืนตามมาตรฐานสากล เพิ่มทางเลือกให้ ThaiESG สามารถลงทุนในหุ้นของบริษัทจดทะเบียนที่มีการยกระดับด้านธรรมาภิบาลในระดับดีเลิศ (ได้รับการประเมินการกำกับดูแลกิจการ (CG) จากสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย (IOD) ตั้งแต่ 90 คะแนนขึ้นไป) มีการเปิดเผยเป้าหมาย แผนงาน ความคืบหน้าของการปฏิบัติตามเป้าหมาย และมีประสิทธิภาพในการสื่อสารกับผู้ลงทุน เป็นต้น
3.ซื้อกองทุนปีนี้ จะได้รับสิทธิเท่าเทียมกันหรือไม่?
จะมีผลย้อนหลังให้สำหรับผู้ลงทุนที่ซื้อกองทุน ThaiESG ไปก่อนหน้า โดยซื้อตั้งแต่ 1 ม.ค. 67 เป็นต้นไป จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีตามเงื่อนไขใหม่เช่นกัน (วงเงินลดหย่อนได้เพิ่มขึ้นจาก 100,000 บาท เป็น 300,000 บาท และลดระยะเวลาถือครองจาก 8 ปี เป็น 5 (วันชนวัน)
4.ผู้ที่ซื้อกองทุนในปีที่แล้ว จะซื้อกองทุนเดิมได้ไหม ?
ผู้ลงทุนสามารถซื้อกองทุน ThaiESG เดิมที่ออกเสนอขายตั้งแต่ปี 2566 ได้ เพราะสำนักงาน ก.ต.เปิดให้ทาง บลจ.สามารถแก้ไขโครงการ ให้สอดคล้องกับนโยบายและเกณฑ์การลงทุนที่มีการปรับปรุงเพิ่มเติมในปี 2567
การที่เงื่อนไขของระยะเวลาการถือครองแตกต่างกัน (จากเดิม 8 ปี คงเหลือ 5 ปี) แต่การครบเงื่อนไขเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจะนับจากวันที่ลงทุน (วันชนวัน) ดังนั้นในภาพรวมกองทุน ThaiESG ที่ซื้อในปี 2567 นี้จะสามารถขายได้ก่อนกองทุน ThaiESG ที่ซื้อในปี 2566 (บลจ.จะเตรียมระบบรองรับเพื่อช่วยอำนวยความสะดวกให้ผู้ลงทุน) การขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษี
5.ต้องแจ้งความประสงค์กับ บลจ.หรือไม่ ?
ผู้ลงทุนจะต้องแจ้งความประสงค์ขอใช้สิทธิลดหย่อนภาษีกับ บลจ. มิเช่นนั้นจะไม่สามารถนำค่าซื้อหน่วยลงทุน ThaiESG ไปยกเว้นภาษีได้ในกรณีที่ผู้ลงทุนเคยแจ้งไว้แล้ว ไม่จำเป็นต้องแจ้งซ้ำอีก ยกเว้นมีเปลี่ยน บลจ. จะต้องแจ้งให้แล้วเสร็จภายในวันทำการสุดท้ายของปี
6.ซื้อกองทุน ThaiESG หลายกองทุนได้หรือไม่ ?
สามารถซื้อกองทุน ThaiESG ได้หลายกองทุน โดยจำนวนเงินลงทุนรวมกันต้องไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมินและไม่เกิน 300,000 บาทกองทุน ThaiESG
7.มีเงินปันผลหรือไม่ ?
มีทั้งแบบจ่ายเงินปันผล และไม่จ่ายเงินปันผลขึ้นอยู่กับนโยบายการจ่ายปันผลที่ บลจ.กำหนดไว้
คำเตือน ผู้ลงทุนควรศึกษาข้อมูลเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ที่ระบุไว้ในคู่มือ การลงทุนในกองทุนดังกล่าว และควรทำความเข้าใจลักษณะ สินค้าเงื่อนไขผลตอบแทน และความเสี่ยงก่อนการตัดสินใจลงทุน