รู้จัก Trump Accounts แจกทารกคนละ 1,000 ดอลลาร์ ปั้นนายทุน ที่ไม่ได้เกิดบนกองเงินกองทอง
ทารกชาวอเมริกันประมาณ 1.5 ล้านคนจะได้รับเงิน 1,000 ดอลลาร์ (ราว 33,000 บาท) ในบัญชี Trump Accounts เนื่องในโอกาสที่สหรัฐอเมริกาฉลองครบรอบการประกาศอิสรภาพครบ 250 ปี ในวันที่ 4 กรกฎาคมนี้ โดยรัฐบาลเปิดบัญชีให้ และจะฝากเงิน “เริ่มต้น” 1,000 ดอลลาร์ในบัญชีของเด็กแรกเกิดแต่ละคน เพื่อนำไปลงทุนและเติบโตจนกว่าเด็กจะมีอายุครบ 18 ปี เมื่อบรรลุนิติภาวะ บัญชีจะเปลี่ยนเป็นบัญชี Individual Retirement Account หรือ IRA แบบดั้งเดิม และใช้กฎเกณฑ์เดียวกัน
ในโอกาสเปิดโครงการ Trump Accounts ที่ทำเนียบขาว ประธานาธิบดีโดนัลด์ ทรัมป์ ผู้นำสหรัฐกล่าวถึงความคืบหน้าเมื่อ 6 กรกฎาคม เวลาท้องถิ่นว่า รัฐบาลได้ฝากเงินงวดแรกจำนวน 1,000 ดอลลาร์ เข้าบัญชี Trump Accounts แล้วกว่า 500,000 บัญชี ซึ่งโครงการนี้จัดตั้งขึ้นเพื่อให้เด็กชาวอเมริกันที่เกิดใหม่มีส่วนร่วมในตลาดหุ้น และช่วยสร้างความมั่งคั่งตั้งแต่วัยเยาว์
โครงการนี้เป็นการเพิ่มเครื่องมือในการออมเงินรูปแบบใหม่ ควบคู่ไปกับแผนการออมเงินเพื่อการศึกษาที่ได้รับการลดหย่อนภาษีและบัญชีเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ
เงินสมทบจะถูกนำไปลงทุนโดยอัตโนมัติในกองทุนดัชนี (Index Fund) ที่ออกแบบมาเพื่อการเติบโตในระยะยาว โดยเจ้าของบัญชีจะได้สิทธิเข้ามาบริหารจัดการด้วยตนเองเมื่ออายุครบ 18 ปี ซึ่ง ณ จุดนั้น พวกเขาสามารถเลือกที่จะถอนเงินออกมาหรือลงทุนต่อก็ได้ ส่วนผลกำไรจะถูกนำไปคำนวณภาษีก็ต่อเมื่อมีการถอนเงินออกมา
ประธานาธิบดีทรัมป์กล่าวว่า แผนงานนี้จะช่วยให้เด็ก ๆ ที่ไม่ได้เกิดมาบนกองเงินกองทองมีสินทรัพย์ทางการเงินที่มั่นคง พร้อมทั้งยังได้แนะนำว่าไม่ควรด่วนถอนเงินออกจากบัญชีก่อนกำหนด ในช่วงสภาวะตลาดหุ้นที่กำลังเติบโตอย่างร้อนแรง
Trump Accounts เป็นโครงการออมทรัพย์ของรัฐบาลกลางโดยเฉพาะที่จัดตั้งขึ้นภายใต้พระราชบัญญัติ One Big Beautiful Bill Act (OBBB) โดยพื้นฐานแล้วคือบัญชี IRA แบบดั้งเดิมที่ดูแลโดยรัฐบาลกลาง ซึ่งออกแบบมาโดยเฉพาะสำหรับผู้เยาว์ชาวอเมริกันที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปี
ระหว่างที่ผู้รับผลประโยชน์อายุต่ำกว่า 18 ปี ผู้ปกครองจะเป็นผู้บริหารจัดการบัญชี โดยเงินจะเติบโตแบบชะลอการเสียภาษี (Tax-deferred) และถูกจำกัดให้ลงทุนได้เฉพาะในกองทุนดัชนี (Index Funds) หรือ ETF ที่มีความเสี่ยงต่ำและค่าธรรมเนียมไม่เกิน 0.10% เท่านั้น
ถือเป็นเงินทุนตั้งต้นจากรัฐบาล เด็กที่เกิดระหว่างปี 2025 ถึง 2028 จะได้รับเงินสมทบครั้งแรก 1,000 ดอลลาร์จากรัฐบาลกลางเพื่อเป็นเงินทุนตั้งต้น
ในวันที่ 1 มกราคมของปีที่เด็กอายุครบ 18 ปี ข้อจำกัดพิเศษต่าง ๆ จะถูกยกเลิก และ Trump Account จะเปลี่ยนสภาพเป็นบัญชี IRA แบบมาตรฐานสำหรับผู้ใหญ่ทันที
โครงการนี้มีที่มาจากค่าครองชีพที่สูงขึ้นกลายเป็นประเด็นสำคัญสำหรับผู้มีสิทธิเลือกตั้งในการเลือกตั้งกลางเทอมเดือนพฤศจิกายนนี้ ผู้สนับสนุนนโยบายนี้กล่าวว่าบัญชี Trump Accounts จะส่งเสริมการลงทุนระยะยาวและความรู้ทางการเงิน ในขณะที่ผู้คัดค้านโต้แย้งว่าครอบครัวที่มีรายได้ใช้จ่ายจำกัดอาจไม่สามารถบริจาคเพิ่มเติมและได้รับประโยชน์อย่างเต็มที่จากบัญชีนี้ได้
ใครมีสิทธิได้รับเงินเริ่มต้น 1,000 ดอลลาร์
ใครมีสิทธิได้รับเงิน “เริ่มต้น” 1,000 ดอลลาร์เพื่อให้ได้รับเงิน 1,000 ดอลลาร์จากรัฐบาล ทารกต้องมีคุณสมบัติดังนี้ :
1) เกิดระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2025 ถึง 31 ธันวาคม 2028
2) เป็นพลเมืองสหรัฐ
3) มีหมายเลขประกันสังคม
บริษัทให้คำมั่นสนับสนุน
บริษัทหลายแห่งในสหรัฐอเมริกาให้คำมั่นสนับสนุนโครงการนี้ โดยอาจเป็นการสมทบทุนจากนายจ้างหรือเงินทุนเริ่มต้นเพิ่มเติม บริษัทที่เข้าร่วม ได้แก่ บริษัทผู้ให้บริการชำระเงินยักษ์ใหญ่ Visa และบริษัทเทคโนโลยี Dell
“บัญชี Trump Accounts คือการทำให้เด็กทุกคนและชาวอเมริกันทุกคนกลายเป็นนายทุน ตอนนี้เด็ก ๆ ของเราทุกคนกำลังจะได้เป็นเจ้าของบริษัทผู้ผลิตรายใหญ่ที่สุดในประเทศของเรา” วุฒิสมาชิกเทด ครูซ (Ted Cruz) สังกัดพรรครีพับลิกันจากรัฐเทกซัส ซึ่งได้เข้าร่วมในพิธีเปิดตัวกล่าว
Trump Accounts คุ้มค่าหรือไม่
เกิดคำถามว่า Trump Accounts คุ้มค่าหรือไม่ เมื่อบัญชีเปิดตัวครั้งแรก หลายคนกล่าวว่า นอกเหนือจากเงินฟรี 1,000 ดอลลาร์สหรัฐจากรัฐบาลแล้ว อาจจะไม่คุ้มค่า โดยนำไปเปรียบเทียบกับแผน 529 ซึ่งคือแผนการออมทรัพย์ที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี ออกแบบมาเพื่อค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา โดยเฉพาะเพื่อช่วยจ่ายค่าเล่าเรียนและได้รับการสนับสนุนโดยรัฐต่าง ๆ ในสหรัฐอเมริกา และได้รับอนุญาตตามมาตรา 529 ของประมวลกฎหมายภาษีสรรพากร
ตัวอย่างเช่น หากเก็บเงินไว้จ่ายค่าเล่าเรียน ที่ปรึกษาทางการเงินหลายคนกล่าวว่า แผน 529 ดีกว่า เนื่องจาก Trump Accounts มีตัวเลือกการลงทุนที่จำกัดและยังต้องเสียภาษี โดย Trump Accounts จะลงทุนในกองทุนดัชนีที่มีความเสี่ยงต่ำ โดยไม่อนุญาตให้ถอนเงินจนกว่าเด็กอายุครบ 18 ปี เมื่อถึงตอนนั้น Trump Accounts จะเหมือน IRA แบบดั้งเดิม โดยมีกฎเกณฑ์พื้นฐานเหมือนกัน หมายความว่าการถอนเงินจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ และอาจถูกปรับหากถอนก่อนกำหนดเมื่อนำไปใช้จ่ายที่ไม่ได้รับอนุญาต
ในทางตรงกันข้าม แผน 529 มีตัวเลือกการลงทุนมากกว่า และการถอนเงินเพื่อใช้จ่ายที่ได้รับอนุญาตนั้นไม่ต้องเสียภาษี
“แม้ว่าบัญชี Trump จะเพิ่มมิติใหม่ที่น่าสนใจให้กับการวางแผนระยะยาว แต่ควรพิจารณาว่าเป็นส่วนเสริมของกลยุทธ์ด้านการศึกษาและการเกษียณอายุที่มีอยู่แล้ว มากกว่าที่จะใช้แทนกัน” ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของแคลิฟอร์เนียรายหนึ่งกล่าว
อย่างไรก็ตาม ที่ปรึกษาด้านบัญชีและการเงินคนอื่น ๆ ชี้ให้เห็นถึงช่องโหว่ที่อนุญาตให้ Trump Accounts แปลงเป็น Roth IRA แทนที่จะเป็น IRA แบบดั้งเดิม ซึ่งจะช่วยให้ได้รับเงินออมปลอดภาษีตลอดชีวิต
ช่องโหว่นั้นคือ ในปีที่เด็กอายุครบ 18 ปี และ Trump Accounts เปลี่ยนเป็น IRA แบบดั้งเดิม ก็จะสามารถแปลงเป็น Roth ได้ การเปลี่ยนเป็น IRA ยังเปิดโอกาสให้ลงทุนได้มากกว่าแค่กองทุนดัชนีต้นทุนต่ำที่ Trump Accounts อนุญาต
“และหากเราวางแผนอย่างรอบคอบเกี่ยวกับการแปลง IRA แบบดั้งเดิม จากเดิมเป็น Trump Account เมื่อเด็กอายุครบ 18 ปี จะไม่มีภาษีสำหรับการแปลงเป็น Roth” แม็ต โซเรนเซน ผู้ก่อตั้งและประธานเจ้าหน้าที่บริหารของ Directed IRA & Directed Trust Company กล่าว
นายโซเรนเซนกล่าวว่า การไม่เสียภาษีจากการแปลงบัญชี Roth นั้น หมายความว่าวัยรุ่นผู้นั้นมีรายได้น้อยมากหรือไม่มีเลย ซึ่งจะทำให้พวกเขาอยู่ในกลุ่มผู้เสียภาษีรัฐบาลกลางอัตราศูนย์ ตราบใดที่ “ส่วนที่ต้องเสียภาษีจากการแปลงบัญชี Roth นั้นต่ำกว่าค่าลดหย่อนมาตรฐาน (16,100 ดอลลาร์ในปี 2026 พวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีจากจำนวนเงินที่แปลง”
อย่างไรก็ตาม แม้ว่าจะมีภาษีจำนวนเล็กน้อยที่ต้องชำระ การแปลงบัญชีก็อาจคุ้มค่าสำหรับผลตอบแทนที่ปลอดภาษีเป็นเวลาหลายปี
“การแปลงบัญชีเป็น Roth นั้นต้องเสียภาษี แต่ผลตอบแทนที่ปลอดภาษีเป็นเวลาหลายสิบปีนั้นน่าดึงดูดใจ” นายริชาร์ด พอน นักบัญชีในซานฟรานซิสโกกล่าว
นอกจากนี้ กระทรวงการคลังสหรัฐยังระบุว่า เด็กอีกประมาณ 5 ล้านคนที่มีอายุต่ำกว่า 18 ปี ที่ไม่ใช่เด็กแรกเกิดและได้ลงทะเบียนบัญชี Trump Account ไว้ จะใช้งานบัญชีได้ในวันที่ 4 กรกฎาคมเช่นกัน พวกเขาจะไม่ได้รับเงินเริ่มต้น 1,000 ดอลลาร์สำหรับเด็กแรกเกิด แต่เด็กอายุ 10 ปี หรือต่ำกว่าประมาณ 25 ล้านคน ที่อาศัยอยู่ในรหัสไปรษณีย์ที่กำหนด อาจได้รับเงินบริจาคเพื่อการกุศล 250 ดอลลาร์ (ราว 8,300 บาท) จากมูลนิธิ Michael & Susan Dell Foundation ตลอดจนเด็กอื่น ๆ สามารถเริ่มรับเงินสนับสนุนสูงสุด 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ (ราว 166,000 บาท) ซึ่งปรับตามอัตราเงินเฟ้อต่อเด็กหนึ่งคนต่อปี โดยเป็นเงินสมทบรวมจากครอบครัว ญาติ และนายจ้าง หลังปี 2027
อ้างอิง :